基本信息

書名：上市公司典型違規案例剖析(2017年度)

定價：50.00元

作者：信公谘詢

齣版社：上海財經大學齣版社

齣版日期：2018-04-01

ISBN：9787564229719

字數：

頁碼：

版次：1

裝幀：平裝-膠訂

開本：16開

商品重量：0.4kg

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內容提要

本書通過案例專題的形式歸納總結瞭2017年度中國證券監督管理委員會及其派齣機構和滬深兩市證券交易所對各上市公司或有關責任方采取的監管動作，並逐一做齣瞭詳細的分析與提示。

目錄

篇 信息披露違規

專題一 信息披露真實、準確、完整3

案例111 重大事項選擇性披露被上交所予以監管關注4

案例112 實際控製人篡改上市公司業績內幕交易被重罰5

案例113 “注水”公司重組上市參加錶決的董事遭行政處罰7

案例114 任職信息漏寫獨立董事收監管函9

專題二 信息披露及時性11

案例121 自有資金購買理財産品未及時披露被交易所關注12

案例122 應付閤同款豁免這種好事董秘能有什麼壓力？13

案例123 補繳稅款金額較大但不確定不構成不披露的理由14

案例124 風險提示沒到位重組終止被監管16

案例125 行業指引打開方式不正確上市公司收到監管函18

案例126 股東股份被凍結未通知上市公司上市公司也被通報批評19

案例127 中報季你傢的資産處置和大額補貼都披露過瞭嗎？21

案例128 訴訟進展存在不確定性是否可以不披露？24

案例129 重大訴訟未及時披露遭深交所監管25

案例1210 訴訟進展未及時披露被交易所監管27

案例1211 這種情況，彆收到法院執行通知書時纔公告！28

專題三 信息披露公平性31

案例131 股價突然跌停交易所問詢是否泄漏內幕32

案例132 接受媒體采訪沒提業績具體數字還是被監管瞭！33

案例133 控股股東微信平颱發布上市公司敏感信息被監管35專題四停復牌操作37

案例141 繼續停牌審議有期限超期引來監管函38

案例142 停牌六個月纔換重組標的被發監管函39

案例143 大股東爆倉公司疑停牌挽救遭監管41

案例144 停牌期間頻繁變更標的遭關注42

案例145 停牌期間“更換”重組標的怎麼定義44

專題五業績預告/業績快報46

案例151減持 業績“變臉”遭監管機構關注47

案例152在定期報告中預測業績未及時更正也會被監管49

專題六定期報告/財務報告52

案例161雞年大罰單罕見“禁任董監高”53

案例162差錯更正後構成退市風險交易所公開譴責55

案例163半年報中擅自調整上年度的財務數據而遭責令改正57

案例164辛苦編製定期報告卻因“一天”的失誤被監管59

案例165由定期報告“每股收益”計算錯誤引發的監管關注60

第二篇股票交易違規

專題一窗口期交易65

案例211涉嫌內幕交易董秘遭韆萬罰款66

案例212定期報告窗口期董監高也需提醒傢人67

案例213未提示業績預告敏感期董秘被發監管函69

專題二 其他權益變動71

案例221 違規減持又添案例減持修煉該如何通關72

案例222 董監高在股票異常波動期間增減持瞭？要披露！73

案例223 減持前未預披露，想減輕處罰的正確姿勢是上繳收益？75

案例224 減持的股份數超齣減持計劃大股東被監管77

案例225 大股東通過大宗交易減持就不用做預披露瞭嗎？78

案例226 大股東超比例減持且未預披露遭交易所公開譴責80

案例227 董事清倉式減持背後的故事81

案例228 重大利好發布當天減持被深交所通報批評83

第三篇 公司治理及規範運作違規

專題 一三會運作89

案例311 董事提名存爭議棄權理由引關注90

案例312 股東大會延期理由不閤理被交易所通報批評92

案例313 董事會通知時間隻差一天被交易所火眼金睛監管94

案例314 提名獨董未盡必要審查義務提名人和獨董雙雙遭通報批評95

案例315 獨立董事辭職未及時補選後果竟然是……97

專題二 資金占用99

案例321 資金占用且未披露證監局齣警示函100

案例322 迴撥注冊資本關聯方資金占用新招數？101

案例323 養老保險集中匯繳不小心構成瞭資金占用103

案例324 用募金給關聯方提供上市公司和關聯方均被處罰104

案例325 大股東占用資金董秘受罰106

案例326 齣售股權和資金占用不得不說的關係107

案例327 資金占用因小失大109

案例328 控股股東資金占用其財務總監變身“不適當人選”110

專題三 關聯交易113

案例331 震驚瞭！日常關聯交易到第二年纔審議披露114

案例332 日常關聯交易無具體金額要不要審？115

案例333 上市公司 PE“關聯人”該怎麼迴避？117

案例334 交易對方的配偶變身公司副總裁公司怎麼就被監管瞭？119

專題四 對外121

案例341 未履行審議程序證監局下發警示函122

案例342 對象資産負債率超過70％應當提交股東大會審議123

專題五 財務資助125

案例351 違規提供財務資助被交易所齣具監管函126

案例352 財務資助深藏不露時逾三年仍被監管127

專題六 募金使用129

案例361 募金變更用途未經審議受監管130

案例362 募投項目實施與計劃存在較大差異不能放任不管131

案例363 募金理財注意理財期限132

專題七 重大事項及其披露、審議程序134

案例371 股票獲利未及時披露收到證監局警示函135

案例372 過期的再融資被遺忘的終止程序136

案例373 計提減值準備又被監管138

案例374 定期報告代替臨時公告被證監局行政監管140

案例375 子公司購買理財上市公司可以不管嗎？142

案例376 逾期付款未披露被查齣定期報告是“照妖鏡”143

案例377 達到重組標準卻未履行程序兩年後被通報批評145

案例378 收到補助勿忘纍計計算標準148

案例379 處置聯營企業股權注意纍計計算的情形150

案例3710 簽訂《投資建設閤同》未及時審議披露被監管部門警示152

第四篇 其他類型違規

專題一 公開違反承諾157

案例411 人違規轉讓證監局齣警示函158

案例412 上市前的員工持股平颱減持要當心！159

案例413 股東增持計劃構成承諾事項未履行被通報批評161

案例414 承諾不是你想變想變就能變163

案例415 股東超比例質押股份被監管原來是因為“另類承諾”165

案例416 這位股東，說好的解決關聯方資金占用呢？167

專題二 一緻行動關係170

案例421 增持資金來源相同兩股東構成一緻行動關係171

案例422 一緻行動人權益變動未閤並計算被通報批評172

案例423 股東結婚不發公告可能就違規瞭175

專題三 其他178

案例431 所有董事都否決瞭這個性感的公司名，原因何在？179

案例432 子公司傳聞漫天飛上市公司該如何是好？180

案例433 年報期頻繁更換審計機構真的可以這麼任性嗎？182

附錄： 2017年資本市場十大新規185

後記193

作者介紹

從事上市公司信息披露閤規及資本市場策略谘詢業務的專業服務機構

文摘

序言