基本信息

• 商品名稱：增值(集團公司內部審計實務與技巧)/財務知識輕鬆學
• 作者：梁雄
• 定價：49
• 齣版社：機械工業
• ISBN號：9787111506027

其他參考信息（以實物為準）

• 齣版時間：2015-07-01
• 印刷時間：2015-07-01
• 版次：1
• 印次：1
• 開本：16開
• 包裝：平裝
• 頁數：328

編輯推薦語

梁雄著的《增值》全麵解決瞭內審人員兩大難題迷惑：審什麼?怎麼審?全書緊扣“實戰、實務、實用、實例”而寫，內容做到“讀瞭能懂，拿來可用，改瞭適用，易用套用”。 該書**-3章主要闡述內審概念內容及作業過程。詳細介紹整個審計過程流程、步驟、方法、技巧、錶單和案例，是本書的重點，同時也是精華部分；第4章精選內部審計方案。重點介紹集團審計*常用的24個內審實務指南，每個指南包括審計目的、思路與路徑、主要存在問題、審計重點與目標、可操作審計方案、注意事項等，該章是可以讓讀者“拿來可用”的精華資料，是重點核心內容；第5—7章介紹內部審計的15個技術方法和108項實用技巧。是快速提升實戰技能、攝取內審精髓的關鍵章節。

內容提要

梁雄著的《增值》按照“流程+方法+技巧+方案 ”四位一體的集團公司內部審計實操過程，全麵闡述 瞭內部審計作業流程及實務技巧，****揭露內部 審計精髓及實戰秘訣。大量的案例幫你掌握內審全套 技術與方法，快速成為行業精英。本書具有“實戰、 實務、實用、實例”等特點，實務資料讓你能夠達到 “讀瞭能懂，拿來可用，改瞭適用，易於套用”的目 的。
     本書適閤各級內部審計人員、各級管理者、內控 人員、風險管理人員、谘詢人員和各級教輔人員學習 使用．自學者也適用。
    

作者簡介

梁雄，廣西某大型集團審計負責人，長期從事內部審計實務工作，國際注冊內部審計師（CIA），國際注冊風險管理師（CRMA）等。擁有十多年集團公司內部審計實戰經驗，擅長集團公司的內部審計、風險管理、管理谘詢等業務。任職的公司榮獲“全國內部審計先進單位”稱號，事跡入選《中國審計年鑒》等。在國內多傢報刊發錶多篇文章，著有審計博客係列文章“增值：集團公司內部審計實務與技巧”，曾瘋狂傳閱於網絡及各大審計論壇，被審計界人士譽為“中國內部審計**博”。

目錄

前言
**章 內部審計導論
**節 內部審計的概念
第二節 內部審計的作用
第三節 內部審計的發展
本章精粹
第二章 內部審計範疇
**節 內部審計範圍
第二節 內部審計特性
第三節 內部審計流程
本章精粹
第三章 內部審計過程
**節 全麵風險分析
第二節 選擇審計對象
第三節 製訂審計方案
第四節 實施審計作業
第五節 編製審計報告
第六節 後續跟蹤審計
第七節 評估審計結果
本章精粹
第四章 內部審計實務精要
**節 采購業務審計操作方案
第二節 銷售業務審計操作方案
第三節 建設工程審計操作方案
第四節 技改維修審計操作方案
第五節 物流業務審計操作方案
第六節 財務業務審計操作方案
第七節 會計業務審計操作方案
第八節 會計基礎工作審計操作方案
第九節 預算業務審計操作方案
第十節 增值稅業務審計操作方案
第十一節 生産循環審計操作方案
第十二節 材料倉庫審計操作方案
第十三節 輔助材料審計操作方案
第十四節 固定資産審計操作方案
第十五節 不良資産審計操作方案
第十六節 閤同業務審計操作方案
第十七節 信息係統審計操作方案
第十八節 內部控製審計操作方案
第十九節 舞弊專項審計操作方案
第二十節 貪汙專項審計操作方案
第二十一節 公司戰略審計操作方案
第二十二節 人力資源審計操作方案
第二十三節 經理離任審計操作方案
第二十四節 機構崗位審計操作方案
本章精粹
第五章 常用的審計方法
**節 審核法
第二節 分析法
第三節 訪談法
第四節 復算法
第五節 觀察法
第六節 盤存法
第七節 函證法
第八節 穿行測試法
第九節 順查法
第十節 逆查法
本章精粹
第六章 常用的分析方法
**節 流程分析法
第二節 分析性復核法
第三節 審計抽樣法
第四節 風險評估法
第五節 內控自評法
第六節 問捲調查法
本章精粹
第七章 內部審計實戰技巧
**節 審計綫索查找技巧
第二節 訪談提問的技巧
第三節 現金盤點技巧
第四節 審計證據分析技巧
第五節 確定審計重點與目標技巧
第六節 審計程序編寫技巧
第七節 工作底稿編寫技巧
第八節 審計報告大綱編寫技巧
第九節 審計報告編寫技巧
第十節 審計資源整閤技巧
第十一節 提高審計效率技巧
第十二節 審計質量控製技巧
本章精粹
附錄1 年度內部審計計劃錶
附錄2 Ⅱ內部審計各崗位職責錶
附錄3 《集團公司內部審計章程》
附錄4 現場監察崗位職責
後記
參考文獻