內容簡介

本書是保薦代錶人勝任能力考試科目《投資銀行業務》的過關必做習題集。本書遵循《保薦代錶人勝任能力考試大綱》的內容編排，共分為7章，根據考試大綱指定的參考書目及相關法律、法規和規範性文件等精心編寫瞭約1500道習題，其中包括瞭2008～2017年的部分曆年真題。所選習題基本涵蓋瞭考試大綱規定需要掌握的知識內容，側重於選用常考重難點習題，並對所有習題進行瞭詳細的分析和說明。

作者簡介

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目錄

第一章保薦業務監管(1)

第一節資格管理(1)

第二節主要職責(4)

第三節工作規程(10)

第四節執業規範(17)

第二章財務分析(22)

第一節會計總論(22)

第二節會計政策和會計估計及其變更(24)

第三節存貨(27)

第四節固定資産(29)

第五節無形資産(31)

第六節投資性房地産(35)

第七節金融資産(39)

第八節長期股權投資與企業閤並(44)

第九節資産減值(51)

第十節負債和所有者權益(57)

第十一節收入、費用和利潤(73)

第十二節非貨幣性資産交換(92)

第十三節債務重組(97)

第十四節所得稅(104)

第十五節租賃(106)

第十六節財務報告(109)

第十七節閤並財務報錶(118)

第十八節資産負債錶日後事項(126)

第十九節每股收益(131)

第二十節審計和資産評估(137)

第二十一節財務比率分析(144)

第二十二節本量利分析(147)

第二十三節納稅情況分析(149)

第三章股本融資(157)

第一節首次公開發行股票(157)

第二節上市公司發行新股(193)

第三節非上市公司股份公開轉讓(224)

第四章債務融資(237)

第一節政府債券(237)

第二節金融債券(240)

第三節公司債券(246)

第四節企業債券(281)

第五節非金融企業債務融資工具(290)

第六節資産證券化(294)

第五章定價銷售(301)

第一節股票估值(301)

第二節債券估值(306)

第三節股票發行與銷售(311)

第四節債券發行與銷售(330)

第六章財務顧問(332)

第一節業務監管(332)

第二節上市公司收購(336)

第三節上市公司重大資産重組(365)

第四節涉外並購(382)

第五節非上市公眾公司並購(388)

第七章持續督導(399)

第一節法人治理(399)

第二節規範運作(423)

第三節信守承諾(445)

第四節持續信息披露(451)

第五節法律責任(469)

前言/序言

　　為瞭幫助考生順利通過保薦代錶人勝任能力考試，我們根據最新《保薦代錶人勝任能力考試大綱》編寫瞭保薦代錶人勝任能力考試輔導係列。

　　本書是保薦代錶人勝任能力考試科目《投資銀行業務》的過關必做習題集。本書遵循最新《保薦代錶人勝任能力考試大綱》的內容編排，共分為7章，根據考試大綱指定的參考書目及最新相關法律、法規和規範性文件等精心編寫瞭約1500道習題，其中包括瞭2008～2017年的部分曆年真題。所選習題基本涵蓋瞭考試大綱規定需要掌握的知識內容，側重於選用常考重難點習題，並對所有習題進行瞭詳細的分析和說明。

　　需要特彆說明的是：保薦代錶人勝任能力考試的考試題型在2015年以前依次為判斷題、單項選擇題和不定項選擇題；2015年考試時則刪除瞭判斷題，並將不定項選擇題改成瞭組閤型選擇題。為瞭方便考生備考，我們將2015年以前真題中的不定項選擇題改編成瞭組閤型選擇題。

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　　聖纔學習網編輯部

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